Πώς να βελτιώσετε τη θέση της κεφαλαιακής ρευστότητας

Η ρευστότητα είναι για να μπορέσετε να καλύψετε τις βραχυπρόθεσμες ταμειακές σας ανάγκες. Αυτό συχνά μετριέται με τις τρέχουσες υποχρεώσεις και τα κυκλοφορούντα περιουσιακά στοιχεία. "Τρέχουσα", στη λογιστική, σημαίνει ότι η υποχρέωση ή το περιουσιακό στοιχείο πρέπει να εξοφληθεί ή να χρησιμοποιηθεί, αντίστοιχα, τις επόμενες 365 ημέρες. Μια εταιρεία με αρνητικό υπόλοιπο κεφαλαίου κίνησης - που ορίζεται ως κυκλοφορούν ενεργητικό μείον βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις - μπορεί να χρειαστεί να χρηματοδοτήσει εξωτερικά τις βραχυπρόθεσμες πράξεις, οι οποίες μπορεί να κοστίζουν χρήματα με τη μορφή τόκων ή και μετοχών στην επιχείρηση.

Μέτρα ρευστότητας

Το πρώτο βήμα προς την κατεύθυνση της βελτίωσης οτιδήποτε είναι η ικανότητα μέτρησης της βελτίωσης. Υπάρχουν αρκετοί λόγοι ρευστότητας που συμβάλλουν στη μέτρηση και τη μέτρηση της ρευστότητας. Οι συνήθεις δείκτες ρευστότητας είναι ο δείκτης ταμειακών ροών από λειτουργίες, η τρέχουσα αναλογία και ο γρήγορος λόγος. Ο δείκτης ταμειακών ροών από εργασίες υπολογίζεται ως εξής:

Λειτουργικές ταμειακές ροές / τρέχουσες υποχρεώσεις

Οι ταμειακές ροές εργασιών εμφανίζονται στην κατάσταση ταμειακών ροών και τις τρέχουσες υποχρεώσεις στον ισολογισμό.

Η τρέχουσα αναλογία υπολογίζεται ως εξής:

Κυκλοφορούν ενεργητικό / τρέχουσες υποχρεώσεις

Και οι δύο λογαριασμοί βρίσκονται στον ισολογισμό.

Ο γρήγορος λόγος υπολογίζεται ως εξής:

(Κυκλοφορούν Ενεργητικό - Αποθέματα) / Τρέχουσες Υποχρεώσεις

Κάθε λόγος παρέχει μια αντικειμενική βάση για σύγκριση με προηγούμενες λογιστικές περιόδους.

Χρησιμοποιήστε Λογαριασμούς Sweep

Οι λογαριασμοί Sweep σάς επιτρέπουν να κερδίζετε τόκους από τα μετρητά σας μεταφέροντας κεφάλαια που δεν χρειάζονται σε λογαριασμούς που καταβάλλουν τόκους. Όταν δεν χρειάζεστε τα μετρητά, μπορείτε να σκουπίσετε τα χρήματα σε έναν επιχειρησιακό λογαριασμό. Οι περισσότεροι λογαριασμοί λειτουργίας είναι μη επιτόκιοι.

Πουλήστε μη παραγωγικά περιουσιακά στοιχεία

Τα μη παραγωγικά στοιχεία ενεργητικού ορίζονται ως απαρχαιωμένα αποθέματα ή πλήρως αποσβεσμένα περιουσιακά στοιχεία. Αν έχετε στοιχεία που δεν δημιουργούν έσοδα για την εταιρεία σας, δεν τα χρειάζεστε. Οι πληρωμές που γίνονται με πίστωση ονομάζονται εισπρακτέοι λογαριασμοί. αυτά θεωρούνται επίσης περιουσιακό στοιχείο. Εάν οι πελάτες δεν πληρώσουν έγκαιρα τους πιστωτικούς λογαριασμούς, το περιουσιακό στοιχείο χάνει αξία. Εξετάστε το ενδεχόμενο να αναπτύξετε μια διαδικασία για τη χρέωση των πελατών για δεύτερη φορά και να παράσχετε κίνητρα για έγκαιρες πληρωμές. Εάν όλα τα άλλα αποτύχουν, θεωρήστε την πρόσληψη μιας εταιρείας συλλογής που πληρώνεται μόνο για το τι μπορούν να ανακτήσουν ή να χρηματοδοτήσουν απαιτήσεις με μια υπηρεσία factoring.

Εμπορική πίστωση

Ένας από τους καλύτερους τρόπους για την αύξηση της ρευστότητας είναι ζητώντας από τους πιστωτές και τους προμηθευτές σας να επεκτείνουν την εμπορική πίστωση. Αυτό σας δίνει περισσότερο χρόνο για να δημιουργήσετε ένα έσοδο στο απόθεμα, προτού να πληρώσετε. Μπορεί επίσης να θέλετε να επαναδιαπραγματευτείτε την τιμολόγηση με τους προμηθευτές σας για να αυξήσετε την κερδοφορία, γεγονός που δημιουργεί πρόσθετη ταμειακή ροή.