Πώς να κάνετε μια απογραφή για το δικαστήριο σε μια υπόθεση Probate

Αν κάνετε μια απογραφή για το probate, τότε είστε πιθανώς ο εκτελεστής ή ο διαχειριστής μιας περιουσίας. Είστε υπεύθυνοι για τη διατήρηση της κληρονομιάς μέσω διαθήκης - της νομικής διαδικασίας πληρωμής των χρεών της περιουσίας και της μετατροπής της περιουσίας του αποθανόντος στους κατάλληλους κληρονόμους. Ένας δικαστής επιβλέπει τον εξεταζόμενο, αλλά είστε υπεύθυνος για να κάνετε το footwork. Επειδή οι νόμοι και οι πρακτικές ποικίλλουν, ελέγξτε τους νόμους της πολιτείας σας για να καθορίσετε τις συγκεκριμένες απαιτήσεις για απογραφή αποδείξεων.

Εντοπίστε τα στοιχεία ενεργητικού

Προτού να μπορέσετε να πληρώσετε τα χρέη και να διανείμετε περιουσιακά στοιχεία στους κληρονόμους, πρέπει να ξέρετε τι κατέχει το ακίνητο. Για να εντοπίσετε περιουσιακά στοιχεία, ο εκτελεστής ή ο διαχειριστής πρέπει να σκέφτεται σαν ντετέκτιβ. Παρακολουθήστε και απαριθμήστε την ιδιοκτησία του αποθανόντος, και στη συνέχεια δώστε τη συγκατάθεσή σας στο δικαστήριο. Έχετε ένα καθορισμένο χρονικό πλαίσιο για να ολοκληρώσετε αυτό το έργο. Αν βρείτε πρόσθετη περιουσία μετά την υποβολή του αποθέματος σας στο δικαστήριο, πρέπει να υποβάλετε μια προσθήκη. Η αναζήτηση περιουσιακών στοιχείων είναι συνήθως το πιο χρονοβόρο μέρος της δουλειάς του εκτελεστή.

Τύποι περιουσιακών στοιχείων

Αναζητήστε στοιχεία όπως τραπεζικά και επιχειρησιακά αρχεία, φορολογικές δηλώσεις εισοδήματος, ασφαλιστήρια συμβόλαια, δηλώσεις πιστωτικών καρτών, τίτλους, καταστάσεις συνταξιοδότησης και μεσίτες, πράξεις και υποθήκες. Χρειάζεστε επίσης πληροφορίες σχετικά με όλα τα είδη τιμαλφών, συμπεριλαμβανομένων κοσμημάτων, τέχνης και οχημάτων. Ο μόνος τρόπος για να βρούμε δυνητικά "κρυμμένη" ιδιότητα είναι να κοσκινίζουμε τα υπάρχοντα του αποθανόντος. Αυτό δεν σημαίνει ότι πρέπει να υπολογίζετε για κάθε στοιχείο, όπως μπλέντερ, τοστιέρα και πιάτα. Είναι αρκετές ευρείες κατηγορίες όπως "είδη κουζίνας".

Περιουσιακά στοιχεία που μπορείτε να αγνοήσετε

Τα περιουσιακά στοιχεία που είναι αποδεκτά είναι εκείνα που περνούν από το κτήμα. Μη αποδεικτικά στοιχεία ενεργητικού δεν είναι. Αυτά τα περιουσιακά στοιχεία έχουν γενικά αυτοδύναμους δικαιούχους, όπως ασφαλιστήρια συμβόλαια ζωής και λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Τα κοινά ανήκοντα ακίνητα και οι τραπεζικοί λογαριασμοί είναι επίσης μη αποδεδειγμένα περιουσιακά στοιχεία επειδή ο τίτλος μεταβιβάζεται στον επιζώντα ιδιοκτήτη στο θάνατο του αποθανόντος. Επειδή ένας εκτελεστής ή διαχειριστής ασχολείται μόνο με περιουσιακά στοιχεία αποδείξεων, στις περισσότερες περιπτώσεις δεν χρειάζεται να ανησυχείτε για εκείνα που περνούν εκτός περιουσία.

Αποτίμηση περιουσιακών στοιχείων

Ο εκτελεστής ή ο διαχειριστής μπορεί να χρησιμοποιήσει μια ποικιλία εργαλείων για τον προσδιορισμό της δίκαιης αγοραίας αξίας των περιουσιακών στοιχείων του αποθανόντος. Σε ορισμένες περιπτώσεις, αυτό είναι εύκολο. Για παράδειγμα, ένας λογαριασμός αποχώρησης έχει μια συγκεκριμένη τιμή που αναγράφεται στην κατάσταση λογαριασμού. Άλλα περιουσιακά στοιχεία, όπως ένα αντίκα διαμάντι broach, πρέπει να εκτιμηθεί επαγγελματικά. Η αξία ενός περιουσιακού στοιχείου είναι η εύλογη αγοραία αξία του κατά την ημερομηνία θανάτου και όχι η ημερομηνία που κάνετε την απογραφή. Αυτό οφείλεται στο ότι κάποια ιδιότητα ενδέχεται να μην έχει συνεπή αξία. Για παράδειγμα, τα αποθέματα μπορούν να αυξήσουν ή να μειώσουν δραματικά την τιμή από τη μία ημέρα στην άλλη.

Καθήκον του εκτελεστή / διαχειριστή

Ένας εκτελεστής ή διαχειριστής απαιτείται από το νόμο να διαχειρίζεται μια περιουσία και τα περιουσιακά της στοιχεία με σύνεση. Ορισμένες πολιτείες επιβάλλουν το καθήκον να διαφοροποιήσουν τις επενδύσεις της περιουσίας για την ασφάλεια και το ποσοστό απόδοσης. Ο εκτελεστής ή ο διαχειριστής πρέπει να αποφασίσει εάν θα κρατήσει περιουσιακά στοιχεία ή θα τα επενδύσει αλλού για να ελαχιστοποιήσει τον κίνδυνο. Επενδύστε τα χρήματα, τα αποθέματα, τα ομόλογα ή τα αμοιβαία κεφάλαια της περιουσίας με προσοχή και δεξιότητα μπορεί να θεωρηθεί υπεύθυνος για ζημίες στα περιουσιακά στοιχεία της περιουσίας εάν ενεργήσει αμελώς.

Συνιστάται